基金的單位淨值和累計淨值是什麼

　　基金單位淨值，是指當前的基金總淨資產除以基金總份額。其計算公式為：基金單位淨值=總淨資產/基金份額。基金單位累計淨值是基金單位淨值與基金成立後歷次累計單位派息金額的總和。

　　投資者可以簡單理解為買一份基金的價格，比如你今天買入1萬元基金，需要明確的是，你下單時並不知道自己以什麼價格買了多少份，因為根據規定，我們提交申購申請若是交易日下午3點鐘之前，應以當日基金淨值申購，但這一淨值一般來說在晚上七點或者更晚才能公佈，若是非交易日或者交易日下午3點收市後提交申請，則申購基金的價格是下一個交易日的單位淨值。

　　因此，只有在收市之後，基金淨值公佈了，有了淨值，我們才可以輕鬆計算自己買了多少份基金了，具體的公式為：基金份額=（申購資金-手續費）/單位淨值，若基金淨值當天為1元，則投資者花1萬元，申購的基金份額為1萬份。計算好份額之後，未來想要知道自己擁有的基金市值，直接透過基金淨值乘以份額就可以了，非常簡單。

　　基金單位淨值是在某一時點上，基金資產總市值扣除負債後的餘額，代表持有人的權益。單位基金資產淨值即每一基金單位代表的基金資產淨值。

　　單位基金資產淨值=（總資產-總負債）/基金份額總數，

　　其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行在外的基金單位的總量。

　　基金累計淨值是指基金最新淨值與成立以來的分紅業績之和，體現了基金從成立以來所取得的累計收益(減去一元面值即是實際收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平。

　　基金份額累計淨值＝基金份額淨值＋基金成立後份額的累計分紅金額。

　　1、單位淨值即每份基金單位的淨資產價值，等於基金的總資產減去總負債後的餘額再除以基金全部發行的單位份額總數。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格。

　　2、基金單位累計淨值是基金單位淨值與基金成立後歷次累計單位派息金額的總和，反映該基金自成立以來的所有收益的資料。基金單位累計淨值=基金單位淨值+基金歷史上累計單位派息金額(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額）。