現金管理暫行條例簡介

　　1、《現金管理暫行條例》是國務院釋出的條例，已經1988年8月16日國務院第十八次常務會議透過，併發布，自1988年10月1日起施行。

　　2、該條例已於2011年1月8日被中華人民共和國國務院令第588號釋出的《國務院關於廢止和修改部分行政法規的決定》所修訂。

　　3、為改善現金管理，促進商品生產和流通，加強對社會經濟活動的監督，制定本條例。凡在銀行和其他金融機構（以下簡稱開戶銀行）開立賬戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他單位（以下簡稱開戶單位），必須依照本條例的規定收支和使用現金，接受開戶銀行的監督。國家鼓勵開戶單位和個人在經濟活動中，採取轉賬方式進行結算，減少使用現金。

　　1、現金管理對中小企業的意義。現金管理的重要性現金是可以立即投入流通的交換媒介。現金是企業中流動性最強的資產,可以直接作為支付手段,同時也是收益性最差的資產。企業置存現金的主要目的是為了滿足交易性需要、預防性需要和投機性需要。

　　2、現金是企業生存與發展的命脈。流動的現金猶如企業的血液,必不可少。現金流貫穿整個企業經營的始終,沒有了現金流,企業就如同被抽乾了血液的人體,也失去了生存的價值。因為企業的收入與支出最終都表現為現金的流入和流出,一旦大量的收入最終無法表現為現金的流入,企業就會面臨誠信危機,最終被迫申請破產保護,如韓國的大宇、美國的通用、中國的巨人等。現實中投資收益率並不低,甚至是高利潤伴之以現金短缺,常常是困擾企業經營者的尷尬事情。

　　現金管理類理財產品的優點在於投資風險低、安全性高，申贖方便，資金流動性近乎活期儲蓄，比較適合短期投資，注重資金安全性的保守型投資者。

　　另外，現金管理類理財產品的收益相對來說比較低，且不同型別的產品投資門檻有差異，其中券商系和信託系買入門檻一般為1萬元和100萬元，比較高。