如何在開票系統紅衝專用發票

　　如何在開票系統紅衝專用發票？

　　開啟登入開票系統，單擊紅字發票管理。

　　單擊紅字資訊表填開（有銷售方和購買方申請兩部分，需根據實際情況選擇）

　　輸入基本資訊之後確定儲存上傳

　　上傳之後需待系統稽核透過，再下載資訊表

　　下載資訊表後，開啟開具發票頁面。

　　點選負數，匯入開具發票，選擇稽核透過下載的資訊表開具負數發票。

　　1、開啟開票系統，進入到開票系統主介面，點選”發票查詢”；

　　2、進入”發票查詢”後，頁面會彈出當月發票的明細，點選頁面左上角的”統計”；

　　3、點選頁面的”統計”後，頁面會彈出一個”統計“選項，勾選需要的數值，不用選擇，按照系統預設即可，直接點選”統計”選項；

　　4、點選後，頁面就會彈出金額和稅額的總金額，這種方法，顯示的資料都是正數發票，沒有扣除作廢發票的金額，如果當月沒有作廢發票，則資料就是正確的，如果當月有作廢發票，則還需要手工扣除作廢發票的金額，計算出實際的金

　　銷售方開具紅字發票，如果上月已結轉，收入和結轉成本都要做紅字沖銷。

　　會計分錄：

　　1、沖銷收入。借：銀行存款。貸：主營業務收入。貸：應交稅費。

　　2、沖銷銷售成本。借：主營業務成本。貸：庫存商品。

　　注意：如果手工做賬，可以不用紅字；如果使用財務軟體做賬，一定要使用紅字沖銷。