員工報銷工傷醫藥費怎麼做賬

　　員工工傷報銷的費用做賬方法為：

　　1、已執行新會計準則的報銷時，會計分錄為：

　　借：應付職工薪酬--職工福利費

　　貸：庫存現金/銀行存款

　　月末結賬時的會計分錄為：

　　借：管理費用等--職工福利費

　　貸：應付職工薪酬--職工福利費

　　2、未執行新會計準則時的會計分錄為：

　　借：管理費用等--職工福利費

　　貸：庫存現金/銀行存款

　　費用報銷單應計入差旅費報銷科目。費用報銷單據經手人簽名後，由各部門主管簽字確認。財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內，對各項報銷費用進行嚴格認真的稽核，凡符合報銷標準的,稽核人在財務稽核欄內簽署姓名、稽核日期後，由報銷人交總經理審批。報銷，意思是將用壞作廢的物件報告銷賬，也指把領用款項或收支賬目開列清單，報請上級核銷。

　　員工旅遊做帳方法

　　工具/原料做帳工具預支旅遊費1第一步，旅遊費用分部門計提，做帳方法：借方為管理費用，銷售費用，製造費用，貸方為應付職工薪酬-福利費

　　2員工要去旅遊時，如果需要預支這筆費用，借方為其他應收款，貸方為銀行存款，庫存現金

　　3員工旅遊回來後拿票據報帳，借方為應付職工薪酬，貸方為其他應收款

　　不預支費用1第一步，還是計提，做帳：借方為管理費用，銷售費用，製造費用，貸方為應付職工薪酬-福利費

　　2員工旅遊回來拿發票報銷時，借方為應付職工薪酬--福利費，貸方為銀行存款/庫存現金

　　3員工享受旅遊福利時，這部分收入也會計個稅